Пропорциональное перестрахование — исторически наибо¬лее древняя и по существу до конца XIX в. единствен¬ная всеобщая форма перераспределения риска. С этой точки зрения пропорциональное перестрахование носит еще на-звание традиционного перестрахования. Договор пропорцио¬нального перестрахования предусматривает, что доля перестра¬ховщика в каждом переданном ему для покрытия риске опреде¬ляется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возме¬щении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его участие в покрытии риска. В обобщенной форме пропорциональ¬ное перестрахование действует по принципу “перестраховщик разделяет риск цедента”. Этот принцип, как будет видно далее, не используется в договорах непропорционального страхования. В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования: квот¬ный, эксцедентный; квотно-эксцедентный, или смешанный. В договоре квотного перестрахования цедент обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестра¬ховщик обязуется принять эти доли. Обычно доля участия в пере¬страховании выражается в проценте от страховой суммы. Иногда участие перестраховщика может быть оговорено конкретной сум¬мой (квотой). Кроме того, в договорах этого типа по желанию пе¬рестраховщика устанавливаются для разных классов риска верх¬ние границы (лимиты) ответственности перестраховщика. Договор эксцедентного перестрахования имеет ряд отличий от договора квотного перестрахования. Эксцедентное перестрахова¬ние может привести к полному выравниванию той части страхо¬вого портфеля, которая осталась в качестве собственного участия цедента в покрытии риска. Приступая к заключению договора эксцедентного перестрахования, стороны определяют размер мак¬симального собственного участия страховщика в покрытии опре-деленных групп риска. Для этого прибегают к анализу статистиче¬ских данных и проведению актуарных расчетов. Максимум собст¬венного участия страховщика называется эксцедентом. Превышение страховых сумм за установленный уровень (линию) собственного участия страховщика в покрытии риска передается в перестрахование одному или нескольким перестра¬ховщикам. Данное превышение страховых сумм риска, передан¬ных в перестрахование, называется достоянием эксцедента. Договор эксцедентного перестрахования определяет макси¬мальный уровень в каждой группе рисков, который перестра¬ховщик обязан принять в покрытие. Максимум участия пере¬страховщика в покрытии риска называется кратностью собст¬венного участия цедента. Если, например, максимум участия пе¬рестраховщика равен 9 долям собственного участия цедента, то, выражаясь языком страховой терминологии, договор перестра¬хования предусматривает покрытие 9 долей (линий), или 9 перестраховочных максимумов. При заключении договора эксцедентного перестрахования ис-ключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, счи¬таются перестрахованными. Процент перестраховки будет тем больше, чем выше страховая сумма для данного риска. Договор смешанного перестрахования — квотно-эксцедентный — применяется на практике относительно редко. Он представ¬ляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестра¬ховочных договоров. Портфель данного вида страхования пере¬страховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.
Join Us On Telegram @rubyskynews
