Непропорциональное перестрахование известно с Х1Хв. Од¬нако в широких масштабах стало применяться после окончания Второй мировой войны. Используется в раз¬личных видах страхования, но чаще всего применяется по дого¬ворам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП. Непропорциональное перестрахование приме¬няется также во всех видах страхования, где нет верхней грани¬цы (предела) ответственности страховщика. В практике непропорционального перестрахования не при¬меняется принцип участия перестраховщика в платежах и вы¬платах страхового возмещения исходя из процента перестрахо¬вания. При пропорциональном перестраховании интересы це¬дента и перестраховщика в целом совпадают. Напротив, при не¬пропорциональном перестраховании интересы сторон могут приобрести противоречивый характер. Смысл противоречия за¬ключается в том, что достижение дополнительных финансовых результатов цедентом не сопровождается аналогичными резуль¬татами, достигнутыми перестраховщиком. Напротив, перестра¬ховщик может понести убытки. Побудительным мотивом к развитию непропорционального перестрахования со стороны цедента было стремление дать оп¬ределенные гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно круп¬ных убытков или большому количеству исключительно мелких убытков. С учетом этих потребностей получили развитие два ти¬па непропорционального перестрахования — перестрахование превышения убытков и перестрахование превышения убыточно¬го по рискам определенного вида. Определенные трудности в практике непропорционального перестрахования были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестраховщика на усло¬виях заключенного перестраховочного договора. Только разви¬тие современных методик актуарных расчетов позволило решить эти проблемы. Статистический анализ крупных убытков позво¬лил составить таблицы распределения их вероятностей, оценить их вероятный размер и вероятность отклонения действительного ущерба от ожидаемого. С учетом накопленных статистических данных убыточности по всему страховому портфелю цедента практика актуарных расчетов позволила исчислить ожидаемую величину убыточности (прогноз) и вероятность будущих откло¬нений этой убыточности. Обслуживание договоров непропорционального перестрахо¬вания достаточно просто и не трудоемко, дешевле, чем обслужи¬вание договоров пропорционального перестрахования. Расчеты между сторонами договора охватывают окончатель¬ные финансовые результаты цедента (или только возмещение ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры страхования и убытки, как это имеет место при за¬ключении договоров пропорционального перестрахования. Это одна из причин растущей популярности непропорционального перестрахования и возникновения его новых вариантов и моди¬фикаций. Перестрахование превышения убытков используется тогда. когда страховщик стремится не к выравниванию отдельных рис¬ков данного вида, а непосредственно к обеспечению финансо¬вого равновесия страховых операций в целом, которое может быть нарушено причинением ущерба в особо крупных размерах по некоторым рискам страхового портфеля. Договоры данного типа перестрахования обычно заключаются в облигаторной форме. В условиях перестраховочного договора последовательно перечислены риски, подлежащие перестрахова¬нию, а также те из них, которые не входят в этот договор. Исходя из подписанных условий договора, перестраховщик принимает обязательство покрытия той части убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия цедента, но ниже установленной в договоре суммы, составляющей верх¬нюю границу ответственности перестраховщика. Определенные таким образом обязательства относятся ко всем ущербам, кото-рые были вызваны одним стихийным бедствием, составляющим страховой риск. Если в результате данного страхового случая причинен ущерб многим страхователям, то этот ущерб рассмат¬ривается исключительно как групповой ущерб. Обязательства страховщика устанавливаются в соотношении к групповому ущербу. Собственное участие цедента в покрытии ущерба называется приоритетом, или франшизой, а верхняя максимальная граница ответственности перестраховщика за последствия одного сти¬хийного бедствия, причинившего ущерб, — лимитом перестрахо¬вочного покрытия. Договор перестрахования превышения ущерба в настоящее время широко применяется в следующих видах страхования: гра¬жданской ответственности, от несчастных случаев, от огня, транс¬портном (карго и каско), авиационном, т. е. там, где практически возможен групповой ущерб катастрофического характера. Другим видом непропорционального перестрахования явля¬ется перестрахование превышения убыточности. Это перестрахо¬вание касается всего страхового портфеля и ставит целью защи¬тить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей). Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение значительного чис¬ла мелких убытков. Договоры перестрахования превышения убыточности могут быть самостоятельно обособленными контрактами или высту¬пать в качестве дополнения к эксцедентному перестрахованию. И в том, и в другом случае действие договора перестрахования ог¬раничивается исключительно частью портфеля цедента, имею¬щего превышение убыточности.
Join Us On Telegram @rubyskynews
